Bilan ou Compte-rendu financier (CRF) - A finaliser au plus tard le 30 septembre

Réglementation

• Le bilan financier est un document comptable obligatoire a établir tous les ans sur la base du cahier de comptabilité.

• Un mandataire est responsable des comptes jusqu’à la fin de l’exercice comptable (du 1er septembre au 31 aout), soit jusqu’à ce que le CRF soit fait. Lorsqu’un mandataire quitte l’école il doit, même après le 31 aout, s’acquitter de ses responsabilités.

• Obligation comptable de l'AD 44 : L'association départementale doit fournir à l'OCCE National la sommation des bilans de toutes les coopératives certifiée par le Commissaire aux Comptes ce qui assure une gestion rigoureuse et transparente des comptes dans le respect de nos statuts.

En pratique

L'année scolaire se terminant le 31 août, la clotûre des comptes se fait à partir du 1er septembre. Avant cette date, certaines fonctionnalités ne sont pas accessibles sur le logiciel RETKOOP. Toutefois, vous pouvez commencer à préparer avant cette date.

1. Cloturer le cahier de compta

• SAISIR : Vérifier que toutes les opérations ont été saisies (factures et mouvements sur vos relevés bancaires jusqu'au 31 aout ! ).

• POINTER toutes les dernières opérations à l’aide du dernier relevé de compte. Les opérations qui ne sont pas encore passées en banque doivent restées « non pointées » et apparaîtront en haut du cahier de l’année prochaine.

• VERIFIER qu'aucun montant n'est saisi dans les colonnes dépenses et recettes exceptionnelles. En cas d'hésitation, référez-vous au memento ventilation ou contactez-nous. Attention les CRF qui font apparaitre des dépenses dans ces colonnes ne pourront pas être validés.

• COMPLETER à partir des boutons en bas à gauche : Arrêté de caisse + Tableau des subventions des collectivités territoriales

• CLOTURER le cahier sur Retkoop en cliquant sur le bouton correspondant (dans le cadre violet en bas de la page cahier de comptabilité)

2. Réaliser son compte-rendu financier

• RENSEIGNER le Compte-Rendu d’Activité (CRA)

• VERIFIER le Compte-Rendu Financier (CRF) : il se complète automatiquement lorsque la compta est saisie sur retkoop.

• TELECHARGER et COMPLETER le quitus.

• TELEVERSER les documents attendus :

- La page "Quitus" signée par les vérificateurs (au moins 1 parent d'élève) - à télécharger sur RETKOOP.

- Le dernier relevé de compte de l'année (au 31 aout) sur lequel le solde bancaire est égal au solde comptable de votre bilan.

- Si vous percevez une subvention : un justificatif de subvention ou la copie du relevé de compte indiquant le versement de celle-ci.

Astuce : Pour diminuer la taille d'un PDF trop lourd pour Retkoop, utilisez le site Ilovepdf - compresser PDF

Pour vous aider :

• Cloturer le cahier de compta
• Réaliser le CRF
• Guide Retkoop
• Tutoriel vidéo